陈彦达

【摘要】金融数字化智能化转型重塑了金融业务形态，改变了金融风险的形态和传导路径，给机构监管、行为监管、功能监管、穿透式监管、持续监管这“五大监管”带来了严峻挑战。本报告系统梳理了党中央对金融监管的总体要求及金融数字化智能化相关监管政策框架，分析了数字化智能化带来的责任断裂、算法黑箱与羊群效应、场景融合弱化消费者保护、数据三权分离治理失控、实时化加速风险传染等新型风险。在此基础上，从审计视角系统地揭示了“五大监管”在应对新型风险方面存在的突出问题：机构监管对风险源头转移与技术控制权治理缺位；功能监管落实“同一业务、同一标准”不到位；行为监管对场景化诱导和算法伦理缺乏主动干预；穿透式监管缺乏算法审查技术标准，缺少完整的跨机构业务信息链；持续监管因监管科技滞后难以跟上“实时化金融”节奏。进一步深挖原因，主要在于监管理念中尚未形成“全国一盘棋”的监管格局、监管在落实金融工作的人民性方面仍有不足、监管定位偏离统筹发展和安全原则、监管供给与数字金融需求存在结构性失衡。最后，从重塑监管理念与定位、完善法律制度与协同机制、以“一表通”和“金监工程”为引擎推动监管科技跨越式升级三个方面提出系统性对策建议。